Оценка дебиторской/кредиторской задолженности в Екатеринбурге - «Гранд Истейт»

Оценка дебиторской/кредиторской задолженности

Дебиторская задолженность ДЗ - это ключевой термин в области бухгалтерии, который используется для анализа финансовой стратегии компании. Правильная оценка дебиторской задолженности и умение эффективно управлять ей позволяют более точно контролировать финансовое положение и обеспечивать поступление денежных средств в различных сценариях.

ООО "Агентство независимых экспертиз "Гранд Истейт" предлагает качественные услуги по оценке дебиторской задолженности в городе Екатеринбурге и по всей территории России. Наш анализ помогает компаниям получить ясное представление о своем бизнесе, а грамотное учет задолженности способствует принятию верных решений, направленных на увеличение прибыли и снижение рисков.

Кроме того, агентство "Гранд Истейт" предлагает независимую оценку кредиторской задолженности. Мы разбираемся в особенностях различных сфер бизнеса и понимаем важность для компаний знания реальной стоимости их долговых обязательств. Это необходимо для обоснования требований к кредиторам и обеспечения справедливого расчета в случае ликвидации или реструктуризации.

Приглашаем вас посетить офис нашего агентства в городе Екатеринбурге, чтобы получить детальную информацию и индивидуальное предложение по оценке дебиторской и кредиторской задолженности. Воспользуйтесь опытом и знаниями наших специалистов для решения своих финансовых вопросов. Мы гарантируем высокое качество и профессионализм в каждом проекте, с которым работаем.

Понятие дебиторской задолженности

Выражение "Дебиторская задолженность" представляет собою сумму, которую компания ожидает получить, но пока не получила из-за разных обстоятельств или договоренностей. Сюда включаются оплата за поставленные товары, предоплата за товары, переплата налогов, дожидаясь возврата, а также займы сотрудникам. Дебиторская задолженность появляется при работе любого предприятия в зависимости от характера отношений с партнерами.

  • Некоторые фирмы могут поставлять товары без предоплаты, в то время как другие предпочитают оплачивать товары заранее и дожидаться поставки.
  • Когда товары или деньги уже переданы, но ответ от партнера еще не получен, возникает дебиторская задолженность.
  • Для компенсации дебиторской задолженности используются оборотные средства и ресурсы компании.

Процесс формирования дебиторской задолженности

Компании сталкиваются с проблемами задолженности из-за неравномерности исполнения контрактов. В розничных магазинах оплата и получение товара происходят одновременно, что удобно.

  • Крупные предприятия заключают долгосрочные договоры на поставку товаров с определенными сроками оплаты.
  • После выгрузки товара поставщик списывает стоимость с баланса, но деньги "зависают" в банке несколько дней.

Это ведет к дебиторской задолженности в городе Екатеринбург.

Различия между дебиторской и кредиторской задолженностью

Дебиторская и кредиторская задолженности представляют собой два различных аспекта финансовых обязательств. В случае финансово стабильной компании, сумма долгов перед кредиторами обычно превышает долги перед дебиторами, в то время как для организаций на грани банкротства долг перед кредиторами может быть значительно выше. Это оказывает серьезное воздействие на операционную деятельность и финансовую гибкость компаний.

  • Кредиторская задолженность по налогам включает неоплаченные налоговые платежи и наценки, в то время как дебиторская задолженность связана с избыточной оплатой налогов.
  • Кредиторская задолженность по поставкам возникает, когда компания поставляет товары, но еще не получила оплату за них. Дебиторская задолженность, напротив, формируется при продаже товаров и ожидании оплаты.
  • Кредиторская задолженность по кредитам включает выплаты по целевым займам, овердрафтам или инвестициям в бизнес. Дебиторская задолженность в данном случае, обычно, связана с займами, предоставленными сотрудникам для личных целей.

Анализ долговых обязательств

Одна из основных задач управления и руководства заключается в своевременном выявлении задолженности перед кредиторами, которая не была погашена. В таких случаях можно предпринять следующие шаги:

  • Снизить вероятность возникновения непогашенной долговой задолженности путем улучшения системы контроля кредитования и оценки финансовой способности клиентов. Это включает в себя анализ кредитной истории, обсуждение с клиентом сроков и условий оплаты и установление договоренностей о гарантиях или сроках погашения.
  • Управлять задолженностью таким образом, чтобы минимизировать ее влияние на доступные оборотные средства. Сюда входит установление строгих сроков оплаты, применение штрафных санкций за задержки, предоставление скидок за своевременную оплату или требование предоплаты перед оказанием услуг.
  • Использовать механизмы передачи прав требований третьим лицам. Например, компания может обратиться к факторинговой организации, которая выкупит ее долги со скидкой и возьмет на себя ответственность за их взыскание. Это может помочь компании получить деньги сразу и сэкономить на расходах и времени, связанных с судебными или внесудебными процедурами по взысканию долгов.
  • Для более полного понимания общей задолженности перед кредиторами и ее влияния в долгосрочной перспективе необходимо провести ее оценку. Это позволит компании более точно определить риски, связанные с задолженностью перед кредиторами, и разработать эффективные стратегии управления этими рисками.
  • Таким образом, эффективное управление долговой задолженностью является важным аспектом финансового успеха компании и способствует обеспечению ее финансовой устойчивости и гибкости.

Значимость независимой оценки

Оценка, которая необходима для определения реальной стоимости денег, представляет собой важный инструмент. Со временем деньги, как и другие товары, утрачивают свою ценность: сумма в 200 тысяч сегодня будет иметь различную стоимость через 3 года. Правильная оценка позволяет компенсировать разницу в стоимости активов в начале и в конце отчетного периода, что обеспечивает правильное отражение в балансе и отчетах.

  • Кроме того, она способствует передаче прав требования по реальной стоимости, а не по условиям, установленным в договоре, что предотвращает возможные недопонимания.
  • Эта независимая оценка обеспечивает прозрачность и объективность при оценке активов, позволяя принимать обоснованные финансовые решения.
  • Она даёт полную информацию о ценности денежных средств и помогает компаниям и частным лицам принимать разумные решения на основе объективных данных.

Оценка активов имеет большое значение не только для финансовой отчетности и внутреннего учета, но и для взаимодействия с партнерами и инвесторами. Точная и независимая оценка необходима для определения реальной стоимости денег и обеспечения прозрачности в деловых отношениях.

Методика оценки

При подготовке внутреннего отчета и передаче прав на требования необходимо оценивать с использованием метода дисконтирования. Дисконт - это специальный коэффициент, с помощью которого стоимость прав на требование уменьшается после проведения определенных операций.

В данном случае дисконт состоит из двух элементов: вероятности возврата и сопутствующих коэффициентов, а также уровня инфляции. Первый коэффициент зависит от вероятности возврата, а второй - от реального уровня инфляции.

Формула для расчета будет иметь вид: текущая стоимость права требования = сумма договора / (1 + ставка дисконта в степени N), где N - количество периодов в годах. Ставка дисконта устанавливается индивидуально, но часто используется средневзвешенная ставка по кредитам. Оценке также влияют различные факторы. Компания-должник анализируется по нескольким параметрам: от успехов руководства до роста уровня заработной платы. Ставка дисконта будет меняться в зависимости от этих показателей, которые учитываются при финансовом анализе компании.

Для анализа задолженности требуется определенный набор документов:

  • Контракты, соглашения, товарные накладные и другие документы, подтверждающие наличие долга.
  • Документация о проведенных платежах, если они имеются.
  • Документы, отражающие движение материальных активов: накладные, акты приема-передачи и другие.
  • Корреспонденция с должником относительно погашения долга.
  • Судебные решения, связанные с оценкой рассматриваемой задолженности, если они есть.

Для размещения заказа и получения бесплатной консультации просим связаться с нашими специалистами по указанному номеру телефона.

Стоимость и сроки

Стоимость

Сроки

Оценка дебиторской задолженности

от 15 000 руб.

5-7 дней



Наши партнёры
Весь список партнеров
Отзывы клиентов